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财务人员学习BI必读:《智能管理会计:从Excel到Power BI的业务与财务分析》

  • 智能管理会计:从Excel到Power BI的业务与财务分析
  • 张震
  • 电子工业出版社
  • 9787121406706
  • 2021-04-01
  • 纸质版
  • 平装
  • 89
  • 270
  • 图书简介

    1. 内容架构与核心价值

    本书以虚拟零售企业案例贯穿全书,通过Power BI实现从数据清洗到可视化看板的完整流程,覆盖七大核心场景:

    财务报表交互化:将传统资产负债表、利润表、现金流量表转化为动态分析工具,支持多维度筛选(如时间、科目)和自动对比同行上市公司数据。

    业财融合分析:

    收入分析:拆解产品、客户、区域等多维度销售数据,结合季节性规律进行收入预测与预警。

    库存管理:通过销售出库表与采购入库表构建库存周转率、库龄分析模型,动态监控存货风险。

    应收账款:创建账龄分析与回收效率看板,结合DAX公式实现逾期账款自动标识。

    管理会计工具落地:涵盖本量利分析、日绩效报表、投资决策模型等经典管理会计方法的技术实现。

    2. 特色亮点

    全彩印刷与原生可视化:拒绝花哨的第三方图表,专注Power BI原生视觉对象,确保分析报表的商务实用性。

    实战导向:提供21个分析模板(如杜邦分析矩阵、滚动现金流预测模型),可直接复用于企业场景。

    数据治理思维:从一维表/二维表结构设计到网络数据抓取(如上市公司财报爬虫),强化数据标准化意识。

    3.核心优势

    转型友好性:以财务人员熟悉的Excel为切入点,逐步过渡到Power BI,降低学习门槛。

    本土化适配:案例基于A股上市公司数据,涵盖中国特色场景(如预算执行分析、金税四期合规)。

    工具闭环设计:从“沟通需求”到“报表分享”五步法,形成完整的业财分析工作流。

    4.局限性

    深度待拓展:对DAX函数底层逻辑(如计值上下文)的讲解较浅,需搭配《DAX权威指南》补充学习。

    案例单一性:虚拟企业案例虽完整,但缺乏跨行业(如制造业、互联网)的对比分析。

    5.适用人群

    财务从业者:需提升数据分析能力的会计、财务分析师;

    企业管理者:希望通过数据看板驱动业务决策的中高层;

    高校师生:经济管理类专业寻求业财融合案例的参考用书。

    作者简介

    张震是云南大学会计学硕士、中国注册会计师(非执业),拥有多年企业财务分析经验,现任大型国有文化企业预算与财务分析负责人。他专注于商业智能技术与管理会计的融合实践,擅长通过Power BI实现财务数据建模与可视化,是财务数字化转型领域的实践派代表。其作品以“场景化教学”和“工具化思维”著称,被读者评价为“财务人转型BI分析的实战指南”。

    读书摘要

    商业智能的价值

    “商业智能可将管理会计的分析方法固化在系统中,使理论通过技术落地,推动管理会计迈向智能化。”

    Power BI分析步骤

    “沟通需求→获取数据→建立模型→数据可视化→分享报表,这一流程是分析报表制作的核心逻辑。”

    现金与利润关系

    “利润不是真实的货币,现金才是。即使财报显示盈利,若现金周转失灵,企业仍可能陷入危机。”

    数据治理原则

    “一维表结构是Power BI建模的基础,二维表(如传统财务报表)需通过逆透视转换为分析友好型数据。”

    作者头像
    姚先生创始人

    差点成为有力量的石油工人的世界上最水的财务经理。

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