财务人员学习BI必读:《智能管理会计:从Excel到Power BI的业务与财务分析》

图书简介
1. 内容架构与核心价值
本书以虚拟零售企业案例贯穿全书,通过Power BI实现从数据清洗到可视化看板的完整流程,覆盖七大核心场景:
财务报表交互化:将传统资产负债表、利润表、现金流量表转化为动态分析工具,支持多维度筛选(如时间、科目)和自动对比同行上市公司数据。
业财融合分析:
收入分析:拆解产品、客户、区域等多维度销售数据,结合季节性规律进行收入预测与预警。
库存管理:通过销售出库表与采购入库表构建库存周转率、库龄分析模型,动态监控存货风险。
应收账款:创建账龄分析与回收效率看板,结合DAX公式实现逾期账款自动标识。
管理会计工具落地:涵盖本量利分析、日绩效报表、投资决策模型等经典管理会计方法的技术实现。
2. 特色亮点
全彩印刷与原生可视化:拒绝花哨的第三方图表,专注Power BI原生视觉对象,确保分析报表的商务实用性。
实战导向:提供21个分析模板(如杜邦分析矩阵、滚动现金流预测模型),可直接复用于企业场景。
数据治理思维:从一维表/二维表结构设计到网络数据抓取(如上市公司财报爬虫),强化数据标准化意识。
3.核心优势
转型友好性:以财务人员熟悉的Excel为切入点,逐步过渡到Power BI,降低学习门槛。
本土化适配:案例基于A股上市公司数据,涵盖中国特色场景(如预算执行分析、金税四期合规)。
工具闭环设计:从“沟通需求”到“报表分享”五步法,形成完整的业财分析工作流。
4.局限性
深度待拓展:对DAX函数底层逻辑(如计值上下文)的讲解较浅,需搭配《DAX权威指南》补充学习。
案例单一性:虚拟企业案例虽完整,但缺乏跨行业(如制造业、互联网)的对比分析。
5.适用人群
财务从业者:需提升数据分析能力的会计、财务分析师;
企业管理者:希望通过数据看板驱动业务决策的中高层;
高校师生:经济管理类专业寻求业财融合案例的参考用书。
作者简介
张震是云南大学会计学硕士、中国注册会计师(非执业),拥有多年企业财务分析经验,现任大型国有文化企业预算与财务分析负责人。他专注于商业智能技术与管理会计的融合实践,擅长通过Power BI实现财务数据建模与可视化,是财务数字化转型领域的实践派代表。其作品以“场景化教学”和“工具化思维”著称,被读者评价为“财务人转型BI分析的实战指南”。